연말이 다가오기 전, 내가 세금을 돌려받을지 아니면 토해내야 할지 미리 파악해 두면 남은 기간 동안 절세 전략을 세울 수 있습니다. 국세청 홈택스의 ‘연말정산 미리보기 서비스’를 활용하면 예상 환급금과 추가 납부액을 사전에 시뮬레이션할 수 있습니다.
홈택스 연말정산 미리보기, 언제·어디서 쓰나
홈택스 ‘미리보기’ 서비스는 통상 매년 10월 말~11월 초에 개시됩니다. 그 외 기간에는 ‘일반 모의계산’ 메뉴를 통해 수동으로 수치를 입력해 계산해볼 수 있습니다.
서비스 이용 시에는 금융인증서, 공동인증서, KB국민인증서 같은 간편인증으로 로그인하면 됩니다. 접속 경로는 아래와 같습니다.
- 홈택스 접속 후 전체메뉴 클릭
- 장려금·연말정산·기부금 선택
- 편리한 연말정산 클릭
- (근로자용) 연말정산 미리보기 선택
미리보기 3단계 계산 순서
서비스는 크게 3단계로 구성됩니다. 가장 먼저 해야 할 일은 작년 정산 내역을 불러와 올해의 변동 사항을 반영하는 것입니다.
- Step 1. 신용카드 소득공제액 계산: 1~9월 사용 내역을 불러오고 10~12월 사용 예정액을 입력합니다.
- Step 2. 예상세액 계산: 부양가족 요건과 보험료, 교육비 등 공제 항목을 수정 입력합니다.
- Step 3. 계산결과 확인: 결정세액과 환급 또는 추가납부 예상액을 최종 확인합니다.
연봉이 오른 경우, 전년도 급여를 불러온 후 올해 예상 총급여액으로 수동 수정하여 입력하면 됩니다.
예상 환급금 결과, 어떻게 읽나
차감징수세액이 마이너스(-)면 환급, 플러스(+)면 세금을 추가 납부(추징)해야 합니다.
모의계산 결과는 사용자가 입력한 예상치를 바탕으로 합니다. 실제 환급금은 회사에 제출한 증빙 서류와 최종 확정된 간소화 자료에 따라 달라질 수 있습니다.
2026년 달라진 공제 항목 체크
2026년 정산용 미리보기 서비스에는 개정 세법인 결혼세액공제 항목이 추가될 예정입니다. 해당란에 직접 공제 금액을 입력하여 시뮬레이션할 수 있습니다.
총급여 7천만원 이하 근로자는 2025년 7월 1일 이후 지출분부터 체크카드·현금영수증의 공제율이 높아지므로, 총급여의 25%를 초과한 시점부터는 체크카드나 현금영수증으로 결제 수단을 전환하는 것이 핵심입니다.
미리보기 후 절세 전략 포인트
미리보기를 통해 예상 환급액을 확인했다면, 10~12월 예상 지출액을 추가로 입력해 최종 예상 환급금을 즉시 재계산해볼 수 있습니다.
부양가족의 연소득이 100만원 이하(근로소득만 있는 경우 500만원 이하)여야 기본공제 대상이 되므로, 부양가족의 소득 여부도 함께 확인해야 합니다.
소득공제는 총급여에서 공제 가능한 항목을 제외해 과세표준을 낮추는 방식이고, 세액공제는 이미 계산된 산출세액에서 직접 금액을 차감하는 방식입니다. 연말정산 시 세액공제를 최대한 활용하면 실질적인 세금 환급액을 높일 수 있습니다.